Para muchas personas, las obras de arte, joyas, libros antiguos, colecciones de monedas u objetos con valor sentimental no solo representan una inversión, sino también un legado familiar. Sin embargo, si estos bienes no se incluyen correctamente en un testamento o fideicomiso, pueden causar disputas entre herederos o quedar sin protección legal. En Texas, existen mecanismos legales claros para asegurar que este tipo de patrimonio sea distribuido conforme a los deseos del propietario.
En este blog, te explicamos brevevemente cómo incorporar obras de arte y colecciones personales en tu planificación patrimonial mediante un testamento o fideicomiso, y los beneficios legales y fiscales de hacerlo correctamente.
¿Por qué incluir estos bienes en tu plan patrimonial?
Según el Texas Estates Code, todo bien tangible —incluyendo arte y colecciones personales— debe ser mencionado específicamente en un testamento o fideicomiso si se desea que se distribuya de forma ordenada. Al no hacerlo, estos objetos pueden considerarse parte de la herencia general y quedar sujetos a división según criterios legales, no personales.
Opciones para Incluirlos Legalmente
- Testamento
Puedes enumerar las obras de arte o colecciones en una sección específica del testamento, identificando claramente cada pieza, su ubicación y a quién deseas que se le transfiera. Se recomienda realizar una tasación profesional actualizada para asignar un valor realista.
- Fideicomiso Revocable
Otra opción es transferir estos bienes a un fideicomiso revocable mientras estés con vida. Esto permite evitar el proceso de sucesión (probate) y garantiza una distribución directa y privada. Según el Texas Property Code, Capítulo 112, los fideicomisos revocables pueden incluir bienes personales como arte, sin necesidad de pasar por el tribunal testamentario.
Beneficios Fiscales y Legales
- Evitar disputas familiares: Al designar claramente a los beneficiarios, reduces el riesgo de conflictos por objetos de alto valor emocional o económico.
- Aprovechar deducciones fiscales: Si deseas donar obras de arte a una institución cultural o museo, puedes obtener beneficios fiscales federales. Puedes informarte más en el sitio del IRS – Charitable Contributions.
- Privacidad: A diferencia del testamento, los fideicomisos no se hacen públicos.
En conclusión, incorporar obras de arte y colecciones personales en tu testamento o fideicomiso en Texas es clave para proteger estos bienes y asegurar que lleguen a las manos adecuadas. Ya sea por su valor económico o sentimental, una planificación clara evitará confusiones futuras.
Si deseas orientación sobre cómo estructurar tu testamento o fideicomiso, en Keathley & Keathley estamos listos para ayudarte. Contáctanos hoy para una consulta personalizada. También puedes ampliar información legal confiable en el sitio oficial de la Texas State Law Library.
